SEH Adviespocket

Het belang van advies over bruto en netto woonlasten In de wettelijke leennormen zijn regels vastgelegd over de voorwaarden waaronder een lening op basis van inkomen verantwoord is. Deze leennormen gaan uit van bruto woonlasten. Bruto lasten zeggen de klant niet altijd voldoende. Wat betekent dit voor hem/haar persoonlijk? De dagelijkse boodschappen, vaste maandelijkse uitgaven en grotere aankopen zijn immers allemaal netto, net als het inkomen. Bovendien is de netto-impact van woonlasten erg belangrijk voor het maken van een goede afweging om iets aan een hypothecair krediet te veranderen. Aandachtspunten Hieronder staan enkele aandachtspunten die het belang van bruto/netto-berekeningen onderstrepen. Voorbeeld ter illustratie Totaal rentevoordeel 30-jarige annuïteitenhypotheek van € 200.000, tegen 2%, wordt vaak (te) hoog ingeschat WOZ-waarde € 200.000. Totale bruto lasten over 360 maanden: € 266.126, netto € 253.890. Totaal rentevoordeel: € 12.226 (bij tarief 38,1%). Bruto last per maand € 739,24. Netto last maand 1: € 653,51; de netto last stijgt tijdens looptijd. Nooit 30 jaar aftrek bij Annuïteitenhypotheek 30 jaar, 2%, WOZ € 200.000, IB-tarief 38,1%: een annuïteiten- of lineaire na 22 jaar + 2 maanden geen renteaftrek meer. hypotheek Bij een zelfde lineaire hypotheek na 20 jaar geen renteaftrek meer, als gevolg van bijtelling eigenwoningforfait. Bij stijgende WOZ-waarde eindigt renteaftrek nog sneller. Hogere netto last door Aflossingsvrije hypotheek € 200.000, WOZ € 400.000, rente 2,5%, toekomstige IB-tarieven inkomen € 80.000. en maximaal aftrektarief Bruto last verandert niet. Netto last stijgt van € 325 (2019) naar € 370 per maand (2023) = +13,8%. Hogere netto last na Huidig inkomen € 40.000, pensioeninkomen € 28.000. pensionering door Aftrektarief gaat bij pensionering van 38,1% naar 20,2%. een lager IB-tarief Bij een aflossingsvrije hypotheek stijgt de maandlast met maximaal 17,9%. Bruto wordt netto door Aflossingsvrije hypotheek € 250.000, 2,5% rente, WOZ € 400.000, einde renteaftrek IB-tarief 38,1%. Eind renteaftrek in 2031. en bijtelling ‘Hillen’ Bruto last blijft € 521 per maand. Netto last gaat van € 389 (2019) naar € 521 per maand (2031) per maand + € 24 vanwege afbouw Wet Hillen. Totale stijging: 37,5%. De stijging neemt toe bij hogere WOZ-waarde en verdere afbouw Wet Hillen. H o o f d s t u k 3 O v e r i g e r e g e l s r o n d h y p o t h e k e n | S E H A d v i e s p o c k e t 2 0 19 A c t u a l i t e i t e n 38 Tarieven 2019, tenzij anders vermeld.